இந்திய ரிசர்வ் வங்கி (RBI) வங்கித் துறையை வலுப்படுத்தும் நோக்கில் மூலதனக் கணக்கீட்டு விதிகளைத் தளர்த்தியுள்ளது. குறிப்பாக வாராக்கடன் (NPA) தொடர்பான மூலதனக் கட்டுப்பாடுகளை நீக்கியுள்ளதோடு, முதலீட்டு ஏற்ற இறக்க இருப்பு (IFR) எனப்படும் பஃபரை ரத்து செய்யும் திட்டத்தையும் முன்மொழிந்துள்ளது. இதன் மூலம் வங்கிகளின் மூலதன மேலாண்மை எளிதாகி, நிதி நிலைத்தன்மை மேலும் மேம்படும் என்று எதிர்பார்க்கப்படுகிறது.

ரிசர்வ் வங்கி ஆளுநர் சஞ்சய் மல்ஹோத்ரா 2027 நிதியாண்டின் முதல் மாதாந்திர கொள்கை ஆய்வு கூட்டத்திற்குப் பிறகு இந்த முக்கிய அறிவிப்புகளை வெளியிட்டார்.

மூலதனக் கணக்கீட்டில் முக்கிய மாற்றம்

தற்போதைய விதிகளின்படி, ஒரு வங்கி தனது மூலதன விகிதத்தில் (CRAR) காலாண்டு லாபத்தைச் சேர்க்க வேண்டுமெனில், வாராக்கடனுக்காக (NPA) ஒதுக்கப்பட்ட கூடுதல் நிதி, முந்தைய நான்கு காலாண்டுகளின் சராசரியை விட 25 சதவீதத்திற்கு மேல் வேறுபடக்கூடாது என்ற நிபந்தனை இருந்தது. தற்போது இந்த நிபந்தனையை நீக்க ரிசர்வ் வங்கி முடிவு செய்துள்ளது. இந்தத் தளர்வு காரணமாக, வங்கிகள் தங்களின் மூலதன இருப்பை மிகவும் சுதந்திரமாகவும் துல்லியமாகவும் அங்கீகரிக்க முடியும்.

முதலீட்டு ஏற்ற இறக்க இருப்பு (IFR) நீக்கம்

முதலீடுகளில் ஏற்படும் சந்தை இழப்புகளைச் சமாளிக்க வங்கிகள் பராமரித்து வந்த ‘முதலீட்டு ஏற்ற இறக்க இருப்பு’ (IFR) இனி தேவையில்லை என ரிசர்வ் வங்கி அறிவித்துள்ளது. சந்தை அபாயங்களுக்கான மூலதனக் கட்டணம் மற்றும் முதலீட்டு வகைப்பாட்டில் கொண்டு வரப்பட்டுள்ள நவீன மாற்றங்கள் காரணமாக, இந்த பழைய பாதுகாப்பு முறை இனி அவசியமில்லை என்று கருதப்படுகிறது. இது வங்கிகளின் செயல்பாட்டுச் சுமைக் குறைப்பதோடு, சீரான விதிமுறைகளைப் பின்பற்றவும் உதவும்.

பலமான நிலையில் வங்கித் துறை

இந்திய வங்கித் துறையின் நிதிநிலை சீராக இருப்பதை அண்மைக்கால தரவுகள் உறுதிப்படுத்துகின்றன:

• மூலதன விகிதம்: டிசம்பர் 2025 நிலவரப்படி, வணிக வங்கிகளின் மூலதனப் போதுமான விகிதம் 16.91 சதவீதமாக உள்ளது, இது நிர்ணயிக்கப்பட்ட வரம்பை விட அதிகமாகும்.
• குறைந்த வாராக்கடன்: மொத்த வாராக்கடன் விகிதம் (Gross NPA) 2.42 சதவீதத்திலிருந்து 1.89 சதவீதமாகக் குறைந்துள்ளது. நிகர வாராக்கடன் (Net NPA) 0.44 சதவீதமாக வீழ்ச்சியடைந்துள்ளது.
• வங்கி சாரா நிதி நிறுவனங்கள் (NBFC): இத்துறையிலும் வாராக்கடன் 2.14 சதவீதமாகக் குறைந்து, மூலதன விகிதம் 25.59 சதவீதத்துடன் வலுவாக உள்ளது.

இந்த புதிய மாற்றங்கள் குறித்த வரைவு வழிகாட்டுதல்களை ரிசர்வ் வங்கி விரைவில் வெளியிட்டு, பொதுமக்களின் கருத்துகளைக் கேட்கவுள்ளது. இந்த நடவடிக்கைகள் வங்கிகளின் இருப்புநிலையை மேலும் வலுப்படுத்தும் என்று ஆளுநர் மல்ஹோத்ரா நம்பிக்கை தெரிவித்துள்ளார்.

ஒரு பார்வையில்

• வங்கி மூலதனக் கணக்கீட்டில் NPA தொடர்பான 25% நிபந்தனை நீக்கப்பட்டது.
• IFR பஃபர் முறையை ரத்து செய்ய ரிசர்வ் வங்கி முன்மொழிந்துள்ளது.
• வங்கிகளின் காலாண்டு லாபத்தை மூலதனமாக அங்கீகரிப்பது எளிதாக்கப்பட்டுள்ளது.
• மொத்த வாராக்கடன் விகிதம் 1.89 சதவீதமாகக் குறைந்து சொத்துத் தரம் உயர்ந்துள்ளது.
• வங்கி சாரா நிதி நிறுவனங்களின் (NBFC) நிதி நிலையும் சிறப்பாக மேம்பட்டுள்ளது.